| 标题 | 学院内部控制基础性评价报告 |
| 范文 | 学院内部控制基础性评价报告（精选3篇） 学院内部控制基础性评价报告 篇110月20日上午，南宁职业技术学院张宁东校长主持召开内部控制基础性评价工作会议，协调推进南宁职业技术学院内部控制建设及有关材料上报工作。南宁职业技术学院领导李振秋、周旺、杨清源、王鑫、黄春波出席会议，校内各职能部门全体中层干部参加会议。 会上，杨清源总会计师就《南宁职业技术学院内部控制基础性评价工作方案》的起草过程、工作思路、工作内容和重点做了解读，要求各部门认真研读工作方案内容和要求，以高度责任感落实南宁职业技术学院内部控制基础性评价各项工作。根据财政部《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》、自治区财政厅《关于加快推进行政事业单位内部控制建设有关工作的通知》以及南宁市财政局《关于报送行政事业单位内部控制基础性评价报告的通知》精神，结合南宁职业技术学院工作实际，南宁职业技术学院将于11月20日前分三阶段完善南宁职业技术学院内部控制建设各项工作，并将自评报告上报上级主管部门。为统筹做好该项重大工作，南宁职业技术学院制定了《南宁职业技术学院内部控制基础性评价工作方案》，就工作目标、组织机构、工作原则、实施步骤、工作内容、工作要求等做了明确说明和规定，并细化成《南宁职业技术学院内部控制基础性评价指标及任务清单》，明确评价标准、责任部门和时间节点等细节，确保工作得以协调顺利落实和高质量完成。 参会的各职能部门负责人就《南宁职业技术学院内部控制基础性评价工作方案》做了充分讨论，结合部门工作特点和实际提出了意见建议。 张宁东校长在工作会议上强调，各部门要高度重视此次会议精神，从政治、经济、全局的角度和高度重视做好内部控制建设各项工作。张校长指出，南宁职业技术学院多年来呼吁更多获得高校办学自主权，而依法治校、规范内部经济和业务活动，强化内部权力运行机制，优化南宁职业技术学院治理结构，建立健全科学高效的制约和监督体系，提升内部管理水平是获得高校办学自主权的重要基础，也是南宁职业技术学院健康发展的应有之义，为此，各部门要正确理解此项工作的重要意义，为南宁职业技术学院科学发展担当起应有的责任。 工作会议后，为让各职能部门更好更深入了解内部控制建设工作的精神内涵和具体要求，杨清源总会计师为参会人员做了专题业务培训。他主要围绕《南宁职业技术学院内部控制基础性评价指标及任务清单》，就南宁职业技术学院内部控制建设工作的任务类别、评价指标、任务清单、评价材料、工作要点、注意事项、责任分工、配合部门、完成期限等细目进行辅导，并要求各部门认真领会工作要求，确保南宁职业技术学院高质量完成内部控制建设各项工作。 学院内部控制基础性评价报告 篇2201X年，学校内部审计按照教育部制定的教育审计基本思路开展工作，取得了一定成效，在完善内控制度建设，规范财务管理，提高资金使用效益等方面，发挥了内部审计所具有的预防、揭示和抵御的"免疫"功能。一年来，学校内审部门共接手各类审计事项131项，已完成119项，审计资金总额41,743万元。其中，校级财务预算执行审计调查1项;经济责任审计4项，审计金额21,087万元;大型建设项目前期工程预算审核20项，审核金额7,409万元;基建工程跟踪审计3项，审计金额8,058万元;修缮工程竣工结算审计74项，审计金额5,073万元;科研项目结项审签12项，审签金额116万元;其他有关经济事项审计5项。参与各类项目招投标109次。共提交审计报告79份，签发审计意见217份，提出审计整改建议17条，为学校减少不合理资金支出3,223万元。 一、构建"三位一体"的内审工作格局，提升内审质量和效益 学校内审部门构建以预算执行审计为统领、经济责任审计为抓手、工程建设审计为重点的"三位一体"内部审计工作格局，科学合理安排内审业务，切实履行好内部审计监督和服务职能。 (一)开展校级财务预算执行审计调查，促进规范管理 根据教育部《关于加强高等学校预算执行与决算审计工作的意见》(教财[2019]12号)的有关工作要求，审计处对学校2019年1-10月份财务预算执行情况进行了事中审计调查，目的在于增强预算执行的约束力，促进预算规范管理。审计调查过程中，重点关注了预算收支总体执行情况，并对近三年有关经费的开支情况进行了统计调查分析。调查结果显示，截至10月底学校财务预算总体执行情况比较好。 (二)深化领导干部任期经济责任审计，明确经济责任 1.完善经济责任审计工作程序 经济责任审计是一项政策性、业务性、程序性较强的工作，审计处在总结以往经验的基础上，进一步规范执业标准，完善审计程序，做到审计事项公开透明。一是实施审前公告。公告期间，教职工可就被审计人履行经济责任的有关事项，通过信息平台、信件、电话、面谈等方式，向组织部、纪检监察处、审计处反映问题。此举增强了经济责任审计工作的透明度和群众参与度。二是实施审计约谈。召开进点会，通报审计事项，约谈不同层次的教职工代表，充分听取群众对被审计领导干部的意见和评价，并对领导干部任职期间履职情况进行民主测评。三是实施审计报告复核。对经济责任审计报告披露的每一经济事项，进行认真复核，做到事实清楚、证据充分、结论准确，在此基础上形成审计报告初稿，征求被审计对象反馈意见后最终定稿。四是实施前后任经济责任事项交接。根据审计结果，完善前后任经济责任事项交接以及存在问题的后续整改，增强领导干部经济责任意识和自律意识，杜绝"新官"不理旧账，保证工作的延续性。 2.认真开展中层领导干部经济责任审计 经济责任审计是促进领导干部正确履行经济职责，加强党风廉政建设的重要途径。按照《教育部关于做好教育系统经济责任审计工作的通知》要求，学校召开了经济责任审计工作联席会议。根据会议确定的工作计划，经组织部门授权，审计处完成了对动画学院、远程与继续教育学院、传播研究院、资产管理处4个部门主要领导干部任期经济责任审计。从审计结果看，上述部门领导干部任职期间内履行经济责任的总体情况是好的，审计期间未发现领导干部个人存在严重的违纪问题，对审计中发现的问题和管理漏洞已建议相关部门整改和落实。审计结果向被审部门和个人进行了反馈，审计结果报告现已提交组织部。 (三)强化基建、修缮工程审计，促进增收节支 审计处始终把工程建设项目审计列为重点，将事前控制、过程监督和事后结算审计有机结合起来，重点监控建设项目的实施。此项审计的开展，为学校节约大量资金，提高了资金使用效益，促进了工程建设管理逐步走向规范化和制度化。 1.大中型建设项目前期工程预算审核 本年度共开展大中型建设项目前期工程预算审核20项，审核金额7,409万元，审定金额5,945万元，核减金额1,464万元，核减率19.76%。通过审计事前的介入，有效控制了工程造价，维护了学校合法权益。 2.在建基建工程项目的全过程跟踪审计 审计处继续对学校3项在建工程实施全过程跟踪审计。本年度重点跟踪审计项目为新建图书馆和教学楼b栋工程，跟踪内容主要为项目的变更洽商。审计金额 8,058万元，审定金额6,784万元，审减金额1,274万元。中蓝二期学生公寓是中途介入跟踪，2019年底已基本完成，审减金额664万元。审计处在跟踪审计过程中坚持同步介入，与基建、设计、施工、监理等单位共同配合，全过程控制工程造价。为使建设工程有序顺利进行，审计、基建两部门建立了工程事项通报制度。对工程建设过程中出现的问题，及时召开内部协调会，围绕问题充分发表建设性意见，力争在短时间内把问题解决。由于搭建了良好的沟通平台，本着理解、信任、支持和配合的态度对待工作，杜绝互相扯皮与推委，保证了工程建设有序和规范地进行。 3.日常修缮工程的竣工结算审计 本年度审计处共接手各类修缮工程报审项目86项，完成审计74项。在已完项目中，审计金额5,073万元，审定金额4,588万元，审减金额485万元，审减率9.6%，审减率较往年相比有了明显的下降。内审人员经常深入施工现场对实际工程量进行核查，力求审计结果做到客观公正、实事求是。建立了报审工程项目的"三审"制度。即工程管理部门初审，审计部门二审，使用方三审。通过"三审"结合，对不合理的工程造价和费用坚决予以审减，尽可能地维护学校利益不受侵害。 二、加强制度创新，推动内审工作规范有序开展 学校内审部门注重实践积累和调查研究，在工作中积极创新，保证内审工作规范有序并能见到实效。 (一)内审工作理念创新 一是树立建设性审计理念。在揭示具体问题、针对性查处漏洞的基础上，更多、更好的从制度建设层面提出可操作性的审计建议，帮助关键部门优化管理。二是树立审纠结合理念。注重审计成果的运用，发挥审计结果落实整改对完善内部控制的作用。使审计结果真正变为管理的自觉行动，纠正管理偏差，防范和降低经济风险。三是树立和谐审计理念。客观评价自身作用，依法、科学地开展审计业务，实施和谐审计，形成纪委、监察、财务、资产、后勤、审计等多个部门互动的监督局面，建立良好的信息沟通渠道，有效促进预期审计目标的实现。 (二)内审工作制度创新 根据领导干部履行经济责任制的要求，制定了《中国传媒大学经济责任审计工作联席会议制度》，明确经济责任审计联席会议制度的组织原则与管理职能、经济责任审计程序及审计对象的确定方式，在干部管理和监督上形成合力，进一步强化领导干部任期内履行经济责任的意识。制定了《中国传媒大学关于进一步加强内部审计结果整改落实的暂行规定》，对审计结果整改落实、责任追究、审计结果运用等提出了具体要求。印发了《关于规范校内修缮工程报审前后相关工作流程的通知》，明确了修缮工程从合同签署、工程款支付、项目报审和竣工结算审计等各个阶段的具体操作流程。 三、进一步加强审计队伍的自身建设，提升内审人员的综合素质 打造一支"政治强、业务精、作风正"的内审队伍，是审计处队伍建设的奋斗目标。一是加强职业道德教育，提升职业道德修养。要求内审人员严格遵守《内部审计人员职业道德规范》，履行职责时做到独立、客观、公正和勤勉，严守工作纪律。二是有针对性地开展教育培训活动，提升内审人员专业胜任能力。年度内共有5人次参加了中国教育审计学会组织的审计人员后续教育培训，通过培训了解和掌握了开展审计工作的新规范和新方法，学以致用。三是积极鼓励审计人员在职学习，提升自身学历和专业技术职称水平，为将来更好的胜任本职工作打基础。四是加强实践锻炼和沟通能力，能独立承担交办的工作任务，遇事勤思并能提出解决问题的思路和办法，提高岗位胜任能力。要学会与人沟通，在沟通与理解中使自己的人格魅力逐步得到升华。 四、加强教育收费专项治理检查，规范教育收费行为 审计处制定印发了中国传媒大学《关于2019年度进一步规范教育收费工作的实施意见》，明确了工作内容和要求。所有涉及教育收费的责任单位，建立健全内控制度，完善收费程序，加强收费资金管理，在日常工作中落实教育收费政策。根据《实施意见》安排，审计处在全校范围内开展了春、秋季教育收费自查自纠工作。根据检查结果，学校执行国家教育收费政策总体情况较好。针对个别存在的收费项目，审计处已向有关部门发出了检查意见函，要求将收费的依据、资金使用及管理等情况报教育收费审核办公室备案，并提出了相关意见和建议。 五、认真履行岗位职责，做好其他经济事项的审计监督 审计处在认真履行岗位职责的同时，积极配合相关部门做好其他经济事项的审计监督。完成了校级及所属部门银行对账单"审签"工作;完成科研项目结项经费决算审签12项，审签金额116万元;参与学校组织的各类项目招投标109项;协助纪检监察完成了有关部门往来资金的账目核查;配合完成了学校交办的"小金库" 专项治理检查等工作。 六、内审工作开展的经验与体会 (一)领导的重视支持是做好内审工作的重要前提 领导的重视程度越高，内审发挥的作用也越大。我们特别注重同校领导的沟通，定期汇报内审工作进展情况，听取校领导的指示和要求，在工作上取得校领导的重视和支持。由于学校领导的求真务实和对审计的重视，为内审营造了一个良好的氛围，也为工作的顺利开展提供了有力的保证。 (二)与部门协调配合是提升审计效果的重要支撑 在内审工作中，审计处与相关职能部门相互沟通、协调配合，建立部门间联动机制，是提升审计效果的重要支撑。一是充分发挥经济责任审计工作联席会议制度功能，按照所赋予的工作职责，各司其职，齐抓共管。二是建立部门间相互沟通协调工作制度，促进审计工作顺利开展，在"堵、防、促"等方面帮助被审单位解决问题。三是审计自身要摆正位置，工作中要注意把握到位而不越位，监督而不干预的原则。 (三)监督与服务并重是体现内部审计价值的重要途径 要正确处理好监督与服务的关系。审计的目地是通过监督和服务，帮助学校和部门加强内部管理，堵塞漏洞，整章建制，提高效益。因此，既要严格依法审计，纠正被审计单位的违规问题，又要从创造价值和提升管理效益层面提供咨询和指导，帮助被审单位解决实际问题。 七、存在的问题和不足 一年来，学校内审工作虽然取得了一些成绩，但与上级主管部门、学校领导以及群众的要求和期望还有一定的差距，工作中还存在一些薄弱环节和不足之处。一是内审工作覆盖面有限。一些重要的审计业务如内部控制审计、科研专项经费审计、大宗设备采购审计等尚未开展。二是内审力量仍显不足。内审工作长期面临工作量大，任务安排紧，人员少的局面，对审计工作的质量和效率带来一定程度的影响。三是内审人员专业面略显狭窄，"一专多能"的综合业务素质有待锻炼和提升。 面对学校内部审计工作面临的新形势、新任务、新要求，我们需要不断地实践和探索，抓住重点，在突出实效、突出质量、突出特色方面下功夫，有针对性地拓宽审计工作覆盖面，细化审计工作，提高审计工作质量和效果，加强审计结果运用力度，在学校领导的支持和关注下，把学校的内审工作做得更好。 学院内部控制基础性评价报告 篇3就业是民生之本，是的民心工程，是构建和谐社会的基础，千方百计扩大就业，是贯彻落实科学发展观的根本体现;创建“充分就业社区”是构建和谐社会的基本需要。八宝庄社区在街道办事处正确领导下，在社保所的具体指导下，坚持以社区为依托，以建立和完善社区就业服务体系为手段，以创建“充分就业社区”为目标，完善机构、夯实基础、创新服务，推动职业指导、岗位开发、政策扶持等工作全面向社区延伸，基础建设初具规模，日常管理逐步规范，创建工作取得了初步成效。 八里庄街道八宝庄社区占地面积0.34平方公里，户籍2418户，常住人口7308人、包括流动人口2572人。社区失业人员总数76人，就业困难人员22人，“4050”人员20人，低保户人员4人。其中大部分居民是1991年迁入的回迁居民和西直门拆迁人员，学历低、就业技能少、素质相对较差是造成社区居民中失业人员多的重要原因。为进一步做好社区就业工作，根据海淀区劳动保障局和八里庄街道办事处关于创建充分就业社区的实施意见，社区服务站和社区就业服务站，在街道社保所的具体指导下，开展了一系列的创建活动，取得了良好的工作效果。 一、加强组织领导，精心组织实施 领导重视是创建“充分就业社区”的组织保证。社区服务站站长、居委会主任高度重视创建“充分就业社区”活动，把开展“创建”活动作为落实科学发展观重要思想，贯彻落实新一轮就业政策，关心人民群众生活，维护社会稳定的大事来抓。以社区再就业服务站平台为依托，以社区劳动保障工作人员为骨干，成立了创建“充分就业社区”工作机构，具体组织实施本社区创建工作。 二、完善工作机构，夯实工作基础 完善社区劳动保障平台是创建“充分就业社区”的前提。为充分发挥社区劳动保障平台的作用，我社区主要从三个方面加强社区劳动保障平台建设：一是机构建设。二是队伍建设。三是制度建设。社区普遍制定了工作职责、服务指南，建立健全辖区内下岗失业人员登记管理，就业服务机制，服务制、跟踪走访制以及职业指导、技能培训、岗位开发等项工作制度，使社区就业服务工作逐步实现规范化、标准化。 我们本着“知民所想、为民所需”的原则，夯实就业服务基础,一方面积极推进就业服务向社区延伸;另一方面规范台帐，做实基础工作为社区内失业人员建立档案，深入走访居民家庭，入户了解，做到底数清、情况明，为其建立辖区失业人员信息平台。根据每名失业人员的实际情况及特长，建立失业人员动态管理档案，提供安置就业跟踪服务;对实现再就业的下岗失业人员进行维权服务。按照“格式统一、内容完备、门类齐全”的原则，统一建立《失业人员走访台帐》、《就业特困人员台帐》、《长期失业人员就业台帐》、《4050人员台帐》、《失业人员转出转入台帐》五类台帐。将台帐资料全部录入微机，实行动态管理。通过对失业人员信息平台的搭建和动态管理，我们及时准确地掌握了失业人员情况，为失业人员实现充分就业提供了数据基础。在社区服务站内专设劳动就业宣传角，摆放劳动就业相关的政策、宣传材料等，方便失业人员及时了解国家政策，积极就业。 三、立足社区优势，开发就业岗位 开发就业岗位是创建“充分就业社区”的关键。一是积极开发就业岗位。XX年全球金融危机，就业岗位紧缺的情况下，社区居委会、服务站结合社区管理、社区服务和满足居民需求，积极开发了物业、家政服务等便民利民服务岗位及保洁、车辆看管等社区公益性就业岗位。不仅安置了失业人员，还方便了群众生活，提高了社区管理服务水平。二是积极进行岗位信息采集。发挥社区的服务和协调作用，主动与驻区周边单位建立协作关系，建立空岗信息库，签订长期用工协议，使驻区单位在用人时优先招用本社区失业人员。社区与便民超市、小区物业签订常年用工协议。 四、落实扶持政策，引导失业人员就业 落实就业扶持政策是创建“充分就业”社区的重要手段，而社区是落实就业扶持政策的服务终端，也是失业人员申请享受政策的起点。为充分发挥政策效应推动就业，首先是积极宣传新一轮就业政策。为了使广大社区居民更好的了解劳动保障政策，在街道社保所的带领下，通过在社区挂横幅、宣传栏、发放宣传材料等宣传活动对就业政策进行及时宣传，并将最新的就业信息通过入户走访和电话通知的形式告知给每一位失业人员，使他们能够积极地参加社保所举办的各种活动、招聘会等，得到了社区居民的好评。通过上街咨询、走进居民家中等方式，宣传有关就业与再就业政策，鼓励和引导失业人员自谋职业、自主创业、灵活就业。逐项落实再就业扶持政策。通过落实税费减免、社保补贴和岗位补贴政策，鼓励企业吸纳下岗失业人员和社区开发公益性岗位安排下岗失业人员;帮助自谋职业、自主创业的失业人员解决创业起步阶段的资金困难。提高了他们的就业稳定性，也促进了隐性就业的显性化。 五、细致入微，帮扶就业困难人员 社区作为接近居民的最基层组织，失业人员属于社区弱势群体，面对他们的生活艰辛，我们感到就业工作是关系到社会稳定、家庭幸福的一件大事，所以零距离的服务，用爱心、热情、温暖去体贴失业人员的心，把党的关怀、政府的温暖送到家，把岗位信息送到家。及时了解他们的心态，比如有些失业人员抱着“高不成，低不就”的心态，在自身素质、技术差的情况下，要求工作岗位有不错的薪水、上三险、有双休等条件，和他们进行多方面的沟通，改善他们的心态，走出吃低保的保护伞，积极走上社会参加工作，过上稳定的生活。失业人员张宝华是聋哑残疾人，身体患有多种疾病，爱人是外地户口聋哑残疾人，两人的生活仅靠低保维持。当得知对他有利的政策时，就立即联系他本人积极为他介绍，全程帮他代理代办，12月初刚刚下完鹅毛大雪，劳动就业协管员邵景华两次带领他前往东四环酒仙桥办理免费为残疾人低保户上三险，路况恶劣，一路上只能用笔和纸写交谈，邵景华同志不辞辛苦，用真诚和细致的服务让他体验到了党的关怀和政府的温暖。 通过扎实开展创建充分就业社区活动，我社区创建工作取得一定的成绩，创建活动改善了社区的就业状况，得到了广大居民的认可，XX年社区为失业人员介绍工作60余人次。登记失业人员46名，已经实现就业42人;就业困难对象22人，已经实现就业18人。登记失业人员实现就业达90%以上，就业困难对象实现就业达80%以上。 总结一年来的工作情况，我们存在的不足之处还有很多，在今后的工作中，将进一步加强创建工作力度，探索建立更完善的工作机制，使充分就业社区创建活动成为推动就业工作有效载体，积极创造各种条件，探索新办法，寻找新出路，争取有就业意愿的社区居民全部实现就业，力求为社区建设及和谐社会做出更大的贡献。 |
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