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标题 学校年度财务工作总结报告
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学校年度财务工作总结报告(通用3篇)

学校年度财务工作总结报告 篇1

  各位代表:

  我受学校委托,在这里特向大家汇报学校20__-20__年的财务收支情况,请予审议。

  一、严格财务管理,规范财务运作

  学校财务工作,是学校工作必不可少的重要组成部分,是一项政策和原则性很强的工作,它直接关系到学校的正常运转和教职工的切身利益。一年来,我校财务工作在学校党总支张校长的高度重视和关心下,学校财务工作从力求规范、创新的角度,认真贯彻执行《会计法》、《预算法》、《中小学校会计制度》及学校财务管理规章制度,严格遵守财经纪律,合理运用资金,坚持严谨、节约、规范的管理原则,各项收支都由教育局和财政局统一监管,严格执行财政经费年初预算,用好、用活、用足各项财经政策,对学校的预算内外资金进行了合理安排。在经费的使用上,始终坚持服务于学校发展,服务于教学,服务于教职工,实行阳光财务,坚持做到民主理财。学校的所有支出都要有两个或两个以上的行政人员签字,张校长审批,再经财务室支付,严格实行事业单位预算内外资金收支两条线管理,严格控制各项经费的支出,把经费使用严格控制在了规定的计划范围内,从而确保了学校预算内外资金收入的及时到位和资金的使用效益。

  一年来,通过县教育局、财政局、物价局、审计局、纪委等部门几次对我校财务工作的抽样和检查,对我们在财务管理、规范运作方面所做的工作给予了充分的肯定。

  二、教育经费收支情况

  (一)上年结转: 元 (二)本年收入预算执行情况

  20__-20__学年度教育经费收入主要包括财政拨款收入、其他收入等部分合计 元。

  1、财政拨款收入: 元。 1.1基本收入: 元;

  (1)在职、退休教师工资: 元; (2)公用经费: 元(生均600元/年); (3)考试费: 元; (4)教学质量奖: 元 1.2项目收入:元

  2、其他收入(零星收入): 元。 (1)三刊返点、教师代课: 元

  (2)门面收入: 元

  (3)自来水公司捐款: 元; (4)其他: 元

  (三)本年经费支出情况

  20__-20__学年度教育经费主要支付了教职工工资福利支出、商品与服务支出、对个人和家庭的补助等支出等,合计 元。

  1、工资福利支出: 元。 (1)基本工资: 元;

  (2)教学质量及各项活动奖金 元; (3)临聘人员工资 元; (4)加班及班主任津贴: 元 (5)目标考核奖 元

  2、商品与服务支出: 元。 (1)办公费: 元;

  (2)打印及试卷费用: 元;

  3)差旅费: 元; (4)教职工培训费: 元; (5)交通费: 元 (6)水费; 元 (7)、电费: 元; (8)、维修维护费: 元; (9)招待费:元 (10)专用材料费: 元 (11)报刊费: 元 (12)劳务费: 元

  (13)工会费(节日活动): 元 (14)体检费: 元

  (15)校方责任险、活动纪念品等 元 (16)退体教师节日尉问金: 元 (17) 购办公桌椅费 元

  (18)教学楼岩土工程检测费等 元

  19)借教师集资款利息: 元

  3、项目支出: 元

  (1)、宿舍楼拆迁补助款: 元 (2)、校门及校外广场、围墙工程款 元

  三、收支两抵结余: 元

  四、本期开支: 万。上拔

  五、学校根据教育事业发展计划和任务编制年度财务收支计划。

  在开学初,我们根据财政安排的经费以及学校收入的情况,严格按照“量入为出,统筹兼顾,保证重点,收支平衡”的原则,编制学校综合财务预算;同时学校充分利用现有条件,开源节流、勤俭建校、克服困难、开拓进取。根据自身的优势,在国家政策允许的范围内,挖掘潜力,广开门路,多渠道、多形式、多层次筹措资金,用于偿还债务、不断提高办学水平、改善办学条件、提高教职工的福利待遇。

  总之,成绩和经验仅属过去,今后我们将继续严格地执行财务法律、法规和国家统一的会计制度,进一步强化学校财务管理,充分发挥会计的核算和监督职能,进一步提高财务管理水平,严

  格实行收支两条线,努力把我校财务打造为阳光财务、廉洁财务、示范财务,为我校的发展做好财务保障! 报告完毕,请大家审议。 谢谢!

学校年度财务工作总结报告 篇2

  (一) 生产经营及经济运行总体情况

  财务状况方面,20xx年9月30日资产总计为22595.82万元,负债总计为22760.83万元,其中:预收房款和认筹金5366.2787万元,所有者权益为-165万元;

  经营成果方面,20xx年1~9月,实际完成主营业务利润0万元,销售费用2.45万元,管理费用266.89万元,财务费用995.99万元,销售税金及附加198.48万元,营业外收入5.46万元,营业外支出44.24万元,实现净利润-17.6万元。

  (二)财务状况分析

  1、资产负债分析

  (1)资产状况

  A、预付账款从年初的134.62万元下降至0万元,减少了134.62万元,主要系在本会计期间将各期间应计工程成本和工程款及时入账后,将此余额进行了对冲所致。

  B、存货(即开发成本)金额由年初的XX692.40万元下降为13338.99万元,表面上下降了1353.40万元,系因将前期开发成本中的土地成本按业会计准则和企业所得税的规定进行了规范调整,把暂未开发的北地块取得成本7418.4万元转入无形资产科目并进行正常的摊销核算;扣除上述调整因素的影响,本期工程开发实际发生各类投入为6189.55万元,其中:开发成本6044.82万元,间接费用XX4.73万元。

  C、1~9月固定资产原值由29.24万元上升到44.76万元,上升了15.52万元,主要为购臵现代汽车10.66万元,九龙汽车购臵税1.97万元及其他为日常办公所用的保险柜、电视机、广告机等。

  D、无形资产,从年初的0万元上升至7162.29万元,增加了7162.29万元,原因为遵照企业会计准则和企业所得税的规定将前期账务处理进行调整,规范了账务处理,此调整不会对后期土地增值税的清算产生任何影响

  (2)负债状况

  A、应付账款从年初的0万元增加到1340.54万元,净增1340.54万元,主要系本会计期间内各期应付各施工单位的工程款。

  B、预收账款,由年初的0万元增加到5366.28万元,净增5366.28万元,主要为本会计期间预收的售房款和零星认筹金;

  C、其他应付款,由年初的15025.07万元增加到16003.59万元,净增978.52万元,主要为本会计期间股东各类投入;

  D、应交税费由年初的0万元上升到9月末的50.42万元,主要是9月份应缴纳的营业税、城建税、教育费附加、土地增值税合计40.9万元以及10月份应交的城镇土地使用税9.47余万元。

  (3)所有者权益

  本期所有者权益内的实收资本及盈余公积无变化,未分配利润则从年初的-XX8.53万元减少到-2165.01万元,主要系补记资金成本导致大额财务费用的发生所致。

  2、营业收入

  本期未实现销售收入。

  3、营业外收入

  主要为结算前期施工单位的电费尾差和退房客户的IPAD差价。

  4、成本费用状况

  (1)销售费用及其主要项目的对比分析(单位:万元)

  可以看出,销售费用比上年同期增加193.74万元,主要是由广告宣传费增加158.63万元 ,工资增加6.67万元等所致。

  (2)管理费用及其主要项目的对比分析(单位:万元)

  由表可看出:管理费用比上年同期增加190.06万元,主要是由于无形资产(北地块)摊销增加79.48万元,城镇土地使用税、印花

  税增加54.02万元,业务招待费增加20.94万元,车辆使用费增加9.35万元,差旅费增加5.36万元,福利费增加5.37万元等所致。

  (3)财务费用

  财务费用及其主要项目的对比分析(单位:万元)

  本期累计发生财务费用995.99万元,主要系补记前期的资金成本或资金占用费;财务费用本期比上年同期增加了996.006万元,主要是由利息支出导致。

  (4)营业税金及附加

  分别为1~9月,应交纳的营业税132.32万元、教育费附加6.62万元、地方教育费附加6.62万元以及预交的土地增值税52.93万元。

  (5)营业外支出

  主要为补记20xx年9月17日交纳的契税、耕地占用税、印花税滞纳金38.39万元,5月2日发生的意外事故支出4.7万元,青苗赔偿0.4万元,消防罚款0.35万元等。 5、财务状况简要预测

  根据今年1-9月业务发生情况,20xx全年预计亏损1900余万元,预计发生销售费用约240万,管理费用约330万元,财务费用约1100万元。

学校年度财务工作总结报告 篇3

  一、收入数据:

  1、全年共实现收入:19548450 ,其中元月份11天及1、2月份桑拿收入:859371 ,2 ~ 12月份收入:18689079 ,其中餐510万,占27.3%,月均46.4万、ktv 826万,占44.2%,月均75万、客房532万,占28.3%,月均48.4万。

  2、附表(1)

  3、备注:(1)20xx年度实际税负:1218024,其中部分由SN及福兴公司支付

  (2)部门管理费用为部门签免之应酬部分,其中餐饮免费早餐

  部分327000

  (3)应分摊管理费用为后勤工资、租金、电水费、应酬费、广告费

  等平均33%分摊。

  (4)⑦=①-②-③-④-⑤-⑥

  一、成本费用数据:

  1、各部门成本费用分类明细参考附表 (2) (成本费用明细汇总表)

  2、总收入 —— 总成本 —— 费用 —— 管理费用 —— 税负

  即:18689079 —— 6869401 —— 5601589 —— 2830975 —— 1061546.36 ==2326267.64

  即酒店20xx年度发生总支出16362811.36;其中成本为42%,费用:34.2%

  管理费用:17.3%,税收:6.5%

  附表(3)

  三、管理费用、营业外收入、应收账款明细 汇总表(4) (5) (6)

  四、分类收入成本率分析:

  1、附表(7) 餐饮部

  备注:(1)中餐指数受几次价格调整及“宴会价格”影响,整体与“定价原

  则持平……………….

  (2)食品部分受客房免费早餐及KTV小菜等调拔影响不具有多少参考价

  值(早餐8/份,素菜3/碟,荤菜5/碟)

  (3)海鲜毛利超过“预期订价毛利…………………………………

  海鲜实际销售时”斤两水分”较大及海鲜不折扣都直接影响其毛利上升………………………………

  (4)洒水部分受“销售比例”及“宴会酒水价格”影响,整体与定价一致,

  其中饮料,啤酒毛利较高(50%——70%),红酒(35%——40%),洋酒在25%上下。

  (5)以上三个主要指标毛利及整体毛利都基本正常,已没有再上调

  价格可能;餐饮部销售总量不足,其毛利不足于支付其部门

  费用及应分摊的公共费用 —— 实际亏损!

  解决办法:1、挖掘及巩固客源。2、减少浪费。3、降低进货成本。

  五、主要费用指标分析

  A:全年度共发生工资性支出: 3125306 月均: 28.4万

  B:全年度共发生电水费支出: 1028191 月均: 93472

  C:全年度共发生燃油支出: 404847 月均: 36804

  D:全年度共发生电话费支出: 150668 月均: 13647

  E:全年度共发生维修费支出: 987939 月均: 8976

  F:全年度共发生PA用品支出: 67242 月均: 6113

  G:全年度共发生布草洗涤费: 94092 月均: 8554

  H:全年度共发生租金: 1940000 月均: 176000

  I:全年度共发生印刷品、办公用品、清洁洗涤用品及其它物料用品:

  279246 月均:25386

  J:全年度其发生广告费: 98121 月均:8920

  K:全年度其发生损耗品:26546/18600000=1.4%(正常范围)

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更新时间:2024/12/23 10:08:44