| 标题 | 优秀月度财务分析报告 |
| 范文 | 优秀月度财务分析报告（精选3篇） 优秀月度财务分析报告 篇1一、营业收入 1、酒店财务部提供数据(单位：人民币万元)： 2、分析原因(要求：由酒店总办牵头销售部、营业部门作出分析，要求简单、清晰，每个分析不能超过三个小点，特殊的可以另行报告) A、完成指标——采取哪些有效措施： B、未完成指标——具体原因分析： C、与去年同期相比(含同期月份及截止同期月份的累计)——上升及下降原因分析： D、未完成指标——下一步准备采取哪些措施(以下措施下个月要分析成果)： E、尚需要酒店管理公司及集团其他部门配合的工作： 二、直接营业成本(毛利率) 1、酒店财务部提供数据(单位：百分比)： 项目7月份本月指标本月完成本年指标本年累计完成去年同期差异 毛利率 2、分析(要求：由酒店总办牵头营业部门作出分析，要求简单、清晰，每个分析不能超过三个小点，特殊的可以另行报告) A、完成指标——采取哪些有效措施： B、未完成指标——具体原因分析： C、与去年同期相比(含同期月份及截止同期月份的累计)——上升及下降原因分析： D、未完成指标的——下一步准备采取哪些措施(以下措施下个月要分析成果)： E、尚需要酒店管理公司及集团其他部门配合的工作： 三、税金 项目7月份本月指标本月完成本月完成率本年指标本年累计完成本年累计完成率去年同期累计增长率 税款 1、酒店财务部提供数据(单位：人民币万元)： 2、分析(要求：由财务部进行分析) A、已完成指标采取过哪些有效措施： B、未完成指标原因分析： C、与去年同期相比(含同期及年累计)上升及下降原因分析： D、在未完成指标的情况下，下一步准备采取哪些措施(以下将作为下个月分析重点)： E、尚需要酒店管理公司及集团其他部门配合的工作： 四、能源 项目7月份本月指标本月完成本年指标本年累计完成全年能耗比指标截止本月能耗比去年同期能耗比差异 能源额 1、酒店财务部提供数据(单位：人民币万元，百份比)： 2、经营分析(要求：由酒店总办牵头各能源责任部门作出分析，要求简单、清晰，每个分析不能超过三个小点，特殊的可以另行报告) A、节能降耗采取哪些措施： B、能耗超标原因分析： C、与去年同期相比(含同期及年累计)上升及下降原因分析： D、下一步节能降耗采取哪些措施(以下将作为下个月分析重点)： 优秀月度财务分析报告 篇2(一) 生产经营及经济运行总体情况 财务状况方面，20xx年9月30日资产总计为22595.82万元，负债总计为22760.83万元，其中：预收房款和认筹金5366.2787万元，所有者权益为-165万元; 经营成果方面，20xx年1～9月，实际完成主营业务利润0万元，销售费用2.45万元，管理费用266.89万元，财务费用995.99万元，销售税金及附加198.48万元，营业外收入5.46万元，营业外支出44.24万元，实现净利润-17.6万元。 (二)财务状况分析 1、资产负债分析 (1)资产状况 A、预付账款从年初的134.62万元下降至0万元，减少了134.62万元，主要系在本会计期间将各期间应计工程成本和工程款及时入账后，将此余额进行了对冲所致。 B、存货(即开发成本)金额由年初的XX692.40万元下降为13338.99万元，表面上下降了1353.40万元，系因将前期开发成本中的土地成本按业会计准则和企业所得税的规定进行了规范调整，把暂未开发的北地块取得成本7418.4万元转入无形资产科目并进行正常的摊销核算;扣除上述调整因素的影响，本期工程开发实际发生各类投入为6189.55万元，其中：开发成本6044.82万元，间接费用XX4.73万元。 C、1～9月固定资产原值由29.24万元上升到44.76万元，上升了15.52万元，主要为购臵现代汽车10.66万元，九龙汽车购臵税1.97万元及其他为日常办公所用的保险柜、电视机、广告机等。 D、无形资产，从年初的0万元上升至7162.29万元，增加了7162.29万元，原因为遵照企业会计准则和企业所得税的规定将前期账务处理进行调整，规范了账务处理，此调整不会对后期土地增值税的清算产生任何影响 (2)负债状况 A、应付账款从年初的0万元增加到1340.54万元，净增1340.54万元，主要系本会计期间内各期应付各施工单位的工程款。 B、预收账款，由年初的0万元增加到5366.28万元，净增5366.28万元，主要为本会计期间预收的售房款和零星认筹金; C、其他应付款，由年初的15025.07万元增加到16003.59万元，净增978.52万元，主要为本会计期间股东各类投入; D、应交税费由年初的0万元上升到9月末的50.42万元，主要是9月份应缴纳的营业税、城建税、教育费附加、土地增值税合计40.9万元以及10月份应交的城镇土地使用税9.47余万元。 (3)所有者权益 本期所有者权益内的实收资本及盈余公积无变化，未分配利润则从年初的-XX8.53万元减少到-2165.01万元，主要系补记资金成本导致大额财务费用的发生所致。 2、营业收入 本期未实现销售收入。 3、营业外收入 主要为结算前期施工单位的电费尾差和退房客户的IPAD差价。 4、成本费用状况 (1)销售费用及其主要项目的对比分析(单位：万元) 可以看出，销售费用比上年同期增加193.74万元，主要是由广告宣传费增加158.63万元 ，工资增加6.67万元等所致。 (2)管理费用及其主要项目的对比分析(单位：万元) 由表可看出：管理费用比上年同期增加190.06万元，主要是由于无形资产(北地块)摊销增加79.48万元，城镇土地使用税、印花 税增加54.02万元，业务招待费增加20.94万元，车辆使用费增加9.35万元，差旅费增加5.36万元，福利费增加5.37万元等所致。 (3)财务费用 财务费用及其主要项目的对比分析(单位：万元) 本期累计发生财务费用995.99万元，主要系补记前期的资金成本或资金占用费;财务费用本期比上年同期增加了996.006万元，主要是由利息支出导致。 (4)营业税金及附加 分别为1～9月，应交纳的营业税132.32万元、教育费附加6.62万元、地方教育费附加6.62万元以及预交的土地增值税52.93万元。 (5)营业外支出 主要为补记20xx年9月17日交纳的契税、耕地占用税、印花税滞纳金38.39万元，5月2日发生的意外事故支出4.7万元，青苗赔偿0.4万元，消防罚款0.35万元等。 5、财务状况简要预测 根据今年1-9月业务发生情况，20xx全年预计亏损1900余万元，预计发生销售费用约240万，管理费用约330万元，财务费用约1100万元。 优秀月度财务分析报告 篇3200__年是____公司发展史上的关键一年，在____集团的英明决策及正确领导下，彻底淘汰了落后的____生产线，____生产线正式投入生产，年度财务工作报告。全体员工在公司党政班子的带领下，团结一致，弘扬“卓越、自强、创造、进步”的____精神，以公司三届一次职代会提出的各项任务为目标，进一步转变观念，抓管理，降成本，克服限电、原材料上涨等诸多不利因素的影响，不断完善经济责任制和岗位星级管理，苦练内功，在各种原燃材料价格大幅上涨，市场竞争日益残酷的情况下，仍取得了骄人的成绩，各项指标再创历史新高。全年产销首次突破100万吨大关，实现税利____.89万元(含____公司)，公司综合实力进一步增强，为企业下一步的发展打上了坚实的基矗 200__年，公司生产____.52吨，比上年增加214505.5吨，增长26.29%;销售______.52吨，比上年增加207310.70吨，增长25.34%;全年完成销售收入______.14万元，比上年同期增加15583.61万元，增长28.09%;实现利税____.89万元(含高翔公司)，比上年减少782.54万元，降低11.46%。 (一)费用完成情况 1、200__年____单位制造成本______.18元，比上年增加29.28元，提高17.44%。 成本上升的主要原因： a、____平均单价459.89元，比去年同期上升165.99元，升幅达56.48%，使每吨____成本上升22.84元; b、____单位电耗104.40度，比去年同期上升7.22度，使每吨____成本上升3.32元; c、____单位电价0.46元，比去年同期上升0.03元，使每吨____成本上升3.13元。 分步及各品种____单位成本完成情况如下： (1)____：35.52元，同比上升3.57元，上升11.17%; (2)____：189.28元，同比上升30.59元，上升19.27%; (3)____：172.96元，同比上升15.89元，上升10.12%; (4)____：171.38元，同比上升23.46元，上升15.86%; (5)____：205.62元，同比上升30.59元，上升17.48%。第一范文网，全国公务员共同天地 2、销售费用：全年发生______.53万元，同比下降58.81万元，下降10.48%;吨____销售费用6.63元，同比下降0.23元，下降3.35%。 3、管理费用：全年发生____.83万元，同比增加______.31万元，上升5.44%;吨____管理费用46.92元，同比增加5.72元，上升____.88%，主要是支付给____公司的租赁费。 4、财务费用：全年发生______.49万元，同比增加____.23万元，上升23.35%;吨____财务费用6.01元，同比增加__.50元，上升____.26%。 (二)利润完成情况 200__年度公司实现利润______.99万元(含____公司____.99万元)，同比减少928.20万元，降低____.44%，利润减少的主要原因： 1、____平均单价比去年同期上升______.99元，影响利润1729.78万元; 2、____上升，影响利润251.44万元; 3、________，影响利润121.35万元.综上述因素，扣除____单价、销量等增利因素，全年实现利润____.99万元，工作报告《年度财务工作报告》。 (三)税金完成情况 200__年应交税金(增值税、营业税、城建税及教育附加费)2236.92万元(含____公司)，同比增加______.65万元，增长__.96%，全年实际上交税金____.80万元，企业增值税平均税负率为__.74%。 (四)资产、负债及权益情况 1、200__年末资产总计______.83万元，同比增加______.15万元，增长6.53%。 1)流动资产年末合计____.45万元，同比增加____.75万元; 2)长期投资年末合计______.05万元，同比减少____.00万元; 3)固定资产年末合计______.33万元，同比增加______.40万元。 2、200__年末负债总计______.61万元，同比增加____.23万元，增长8.06%。 1)流动负债年末合计______.61万元，同比 增加______.23万元; 2)长期负债年末合计____.00万元，同比减少____.00万元。 3、200__年末所有者权益总计____.22万元，同比增长______.92万元，增长2.86%。 (五)职工福利费支出情况 200__年全年计提职工福利费__________.99元，同比降低______.75元，降低2.94%。各项福利费支出__________.90元，同比降低________.70元，下降11.63%。其中： 1、职工医药费支出________.00元，同比降低________.50元，下降__.74%; 2、独生子女费支出______.60元，同比增加______.60元，增加92.33%; 3、煤气补贴支出________.00元，同比降低____.10元，下降5.12%; 4、其它支出：______.30元，同比增加______.30元，增加69.12%。 (六)财务评价指标 1、资产负债率：____.49%，同比上升1.02%; 2、流动比率：____.69%，同比上升4.17%; 3、速动比率：____.91%，同比上升0.69%; 4、存货周转率：______%，同比上升309.91%; 5、应收帐款周围率：______%，同比上升313.77%; 6、资本金利润率：____.13%，同比下降22.94%; 7、成本费用利润率：__.23%，同比下降6.44%; 8、销售利润税率：____.47%，同比下降7.15%。 二、200__年度财务预算 200__年，国家继续加强宏观调控，困难与机遇并存。面对日趋激烈的市场竞争环境，我们要继续以中央精神为指南，认真贯彻集团公司的各项战略意图，弘扬“卓越、自强、创造、进步”的____精神，科技创新，开源挖潜，居危思进，从俭从紧，进一步转变观念，以改革求发展，以科技创效益，继续实行经济责任制，岗位星级管理等一系列行之有效的管理办法。实施目标标杆管理，加快各类人才培养。在确保完成200__年生产、经营目标的同时，争取早日建成____，靠新促强，在集团公司的正确领导下，通过全体员工的共同努力，我们有信心、有能力完成全年的生产、经营目标：产销完成______万吨，实现利税______万元。 根据公司今年的工作方针和工作目标，结合去年完成的实绩及今年的市场预测，我们对各项指标进行了逐一分解、落实，实事求是地安排了今年的财务预算。 (一)成本费用预算 200__年计划生产$$$$万吨，水泥平均单位制造成本预算为______.93元，要求比上年实际降低____.25元。 1、分步及各品种____单位成本预算。 (1)____：单位成本____.12元，要求比上年实际降低1.40元; (2)____：单位成本______.84元，要求比上年实际降低9.44元; 其中：____单位成本______.35元;______单位成本______.37元。 (3)______：单位成本______.95元，要求比上年实际降低______01元; (4)______：单位成本______.61元，要求比上年实际降低20.01元。 2、产品销售费用：全年预算______万元。 3、管理费用： 全年预算____万元。 4、财务费用：全年预算______万元。 (二)利润及税金预算第一范文网，全国公务员共同天地 1、200__年计划销售____万吨，全年____平均单位售价预算为______.43元，全年实现销售收入预算为______万元，实现利润总额预算为______万元。 2、税金(含增值税、营业税、城建税和教育附加费)全年预算完成____万元。 3、全年利税合计预算完成____万元。 各位代表：200__年的奋斗目标已经明确，应当看到，这个目标是本着实事求是的原则，结合200__年的生产、经营实绩，针对200__年市场出现的严峻形势和集团公司要求完成的效益目标，通过认真的分析，科学的测算而制订的。在新的一年里，我们要加大改革力度，内抓管理，外拓市场，在预算的执行过程中，开源挖潜，从俭从紧，严格控制____成本，努力降低原、燃材料采购成本，充分调动营销人员工作积极性，降低应收帐款，促进资金回笼，从严控制各项费用开支，抓营销、拓市尝抓管理、促效益，全体员工团结一致，统一思想，积极发挥主人翁精神，参与企业生产经营管理，总结经验，明确目标，确保200__年生产经营目标的顺利完成，努力打造______。 |
| 随便看 |
|
范文大全网提供教案、简历、作文、工作总结等各类优秀范文及写作素材，是综合性免费范文平台。